Page 24 - LICA E-Book 2022

24 24

ั
ุ
ี่
ั
ประเทศไทย ไดมการรบหลกการดงกลาว และเร่มบงคบใชในวนท 1 กนยายน 2554 ในสมย คณจนทรา บรณฤกษ ์
้
ั
ั
่
ั
ั
ิ
ั
ี
้
ั
ั
ู
ิ
ี่
็
ู
ํ
ิ
ิ
่
ั้
ิ
่
ี
ิ
ั
ํ
ิ
ิ
เปนเลขาธการ คปภ.เร่มตงแตการคานวณเงนสารองประกนชวต ทแตกตางไปจากเดม เดมใชมลคาเงนสดเปนเงน
ิ
้
่
็
ั
ํ
่
ี่
ี่
่
ิ
ี
ั
้
่
สารองประกนชวต แตมาตรฐานการกากบ ดแลใหมมองวา มนมตวแปรหลายอยาง ทมผลตอเงนทตองสารองให ้
ู
่
ั
ํ
ั
ิ
่
ี
ํ
ี
้
้
ั
่
ั
่
้
้
ี่
ึ
ํ
ี้
ํ
ู
้
ลกคาในอนาคต จงตองแยกคานวณตวแปรแตละตว แลวนาผลทไดมารวมกน ตวแปรเหลานไดแก ่
ั
ั
็
่
ั
ั
-อตรามรณะ/อตราการเจบปวย (Mortality/Morbidity Rate)
-คาใชจายในการดาเนนงาน(Management / Operating Expense)
่
่
้
ํ
ิ
ั
้
่
่
-คาใชจายของชองทางการจดจาหนาย (Distribution Expense)
่
่
ํ
-อตราการขาดอายกรมธรรม (Lapse Rate)
ั
์
ุ
ิ
่
ั
-กระแสเงนสดจากการประกนภยตอ (Reinsurance Cash Flow)
ั
้
่
ิ
ํ
็
ํ
ั
ู
้
ถาถามผม ผมกคดวาจานวนเงนทคานวณออกมาได คงจะแตกตางจากวธใชมลคาเงนสด ไมมากนก
่
ี
่
ิ
ี่
ิ
้
่
ิ
้
้
ู
ั
้
อาจจะหางกน 5-10% แตถาเราใชมลคาเงนสดเปนตวอธบาย กจะทาใหลกคาเขาใจไดงายข้น ถาใคร
ู
่
ํ
้
่
็
ึ
็
้
่
ั
่
้
ิ
ิ
้
ุ
ุ
ิ
ี่
ั
ี
ตองการตวเลขทชดเจน กสามารถดจากงบดลของแตละบรษทประกนชวต ทมการประกาศทกตนปใน
่
ู
ิ
ั
ี
็
ี
ี่
้
้
ั
ั
เวบไซตของบรษทครบ
์
ั
็
ิ
ั
ิ
่
ิ
้
ุ
ิ
ี่
้
ั
ิ
ี
ํ
่
ํ
์
ขณะทการดารงเงนกองทน กลบมการคานวณแตกตางจากเดมคอนขางมาก จากเดมใชเกณฑ 2% ของเงน
ั
่
ุ
ิ
ี่
ิ
สารองประกนชวต แตปจจบนใชการดารงเงนกองทนตาม ระดบความเสยง (Risk-based Capital)
ํ
ํ
้
ั
ั
ุ
ี
ั
ั
ั
ี่
ิ
ี่
ิ
ิ
โดยดความเสยงทจะเกดข้นกบสนทรพย และหนสนของบรษท ตามความเสยงทบรษทประกน ชวตตองเผชญ
ี่
์
ี
ั
ิ
ิ
้
ิ
ั
ู
ึ
ิ
ั
ี่
ี้
ซ่งแบงไดเปน 5 ประเภท คอ
ึ
่
็
้
ื
้
1. ความเสยงจากการรบประกนภย 3. ความเสยงดานเครดต (Credit Risk)
ั
ิ
ี่
ั
ั
ี่
(Insurance Risk) ความเสยหายทางการเงนทเกดแกบรษทประกนภย จาก
ั
ิ
ี
่
ิ
ั
ั
ิ
ี่
ี่
ู่
ั
ความเสยงทเกดจากความผนผวนของความถความรนแรง การบดพล้วของคสญญาไมจายเงนตามภาระผกพนเตม
็
ิ
ี่
ั
ู
่
ี่
ิ
ั
ิ
ิ
ุ
่
ี่
และเวลาทเกดความเสยหาย ทเบยงเบนจากสมมตฐานทใช ้ จานวนหรอตรงเวลา อาท ลกหนเงนกบดพล้ว ลกหนคาเบย
ู
ี้
ี่
่
ู
ี้
ี้
ิ
ิ
ู้
ิ
ิ
ี่
ํ
ิ
ี่
ิ
ี
ื
ั
ั
ิ
ิ
ิ
่
ั
ิ
ํ
ิ
ั
ี้
ํ
ั
ั
ในการคานวณอตราเบยประกนภย การคานวณเงนสารอง ประกนบดพล้ว บรษทประกนภยตอบดพล้ว
ั
ิ
ํ
ั
ั
ั
และการพจารณารบประกนภย
ิ
ั
4. ความเสยงดานการปฏบตการ
ี่
ิ
ิ
้
้
2. ความเสยงดานตลาด (Market Risk) (Operational Risk)
ี่
ั
ั
ั
ิ
ั
ิ
ิ
ความเสยหายทางการเงนทเกดแกบรษทประกนภยจาก ความเสยงทเกดข้นจากระบบ (System) ของบรษทเกด
ี
ิ
่
ิ
ี่
ี่
ี่
ึ
ิ
ิ
์
ั
ี่
้
ิ
ั
ิ
ั
ี่
ุ
การเปลยนแปลงของราคาตลาดของสนทรพยทลงทน ความขดของหรอกระบวนการปฏบตงานภายใน (Internal
ื
ั
ี่
ี้
ิ
อตราดอกเบย อตราแลกเปลยนเงนตราระหวางประเทศ Procedures) และกระบวนการควบคมภายใน (Internal
ุ
่
ั
ิ
ุ
่
้
ิ
้
์
้
่
ิ
ราคาตราสารทน และราคาสนคาโภคภณฑ แลวสงผลให ้ Controls) เกดความผดพลาด ลมเหลวหรอความไมเหมาะ
ั
ื
ั
ิ
ุ
ิ
ิ
ี่
บรษทเกดผลขาดทนจากการเปลยนแปลงของสนทรพย ์ สมของบคลากร
ุ
ั
ี่
้
่
5. ความเสยงดานสภาพคลอง
(Liquidity Risk)
ี่
ี่
ํ
ั
ิ
ิ
ความเสยงทเกดจากการทบรษทไมสามารถชาระหนสนและ
ี้
ิ
่
ี่
่
ั
ื่
ี่
ภาระผกพนเมอถงกาหนด เนองจากไมสามารถเปลยน
ื่
ู
ํ
ึ
ิ
ุ
้
์
สนทรพยเปนเงนสดได หรอไมสามารถจดหาเงนทนได ้
ื
ั
ั
ิ
ิ
่
็
ื
ุ
เพยงพอ หรอสามารถจดหาเงนทนได ้
ิ
ั
ี